一、单选题
1、持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按（ ）计入应纳税所得额。
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
参考答案：C
参考解析：持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额。
2、在首次公开发行股票的程序中，出现不符合发行条件事项的，中国证监会撤回核准决定。股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会做出不予核准决定之日起（ ）个月后再次提出股票发行申请。
A.2
B.3
C.4
D.6
参考答案：D
3、会计师事务所申请证券，要求依法成立（ ）年以上。
A.1
B.2
C.3
D.4
参考答案：C
4、证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于（ ）。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
参考答案：C
参考解析：证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。保证金可以证券充抵，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15%。
5、申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于（ ）人。
A.3
B.5
C.10
D.15
参考答案：C
参考解析：申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有符合《证券市场资信评级业务管理暂行办法》规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员小少于3人。
6、如果以面值作为发行价，称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金_______股本的总和，_________面值总和。（ ）
A.大于；等于
B.等于；等于
C.小于；大于
D.大于；小于
参考答案：B
7、封闭式基金的存续期一般在（ ）年以上，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期。
A.5
B.10
C.15
D.20
参考答案：A
参考解析：封闭式基金的存续期一般在5年以上，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期。
8、我国证券交易所的连续竞价时，成交价格的确定原则为（ ）。
A.可实现最大成交量的价格
B.高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格
C.买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价
D.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格
参考答案：C
参考解析：我国证券交易所连续竞价时，成交价格的确定原则为：①最高买入申报与最低卖出申报价位相同，以该价格为成交价；②买入申报价格高于即时揭示的最低卖出申报价格时，以即时揭示的最低卖出申报价格为成交价；③卖出申报价格低于即时揭示的最高买入申报价格时，以即时揭示的最高买入申报价格为成交价。
9、关于我国国债的期限趋于多样化，其中发行的国债主要为10年期的时间段是（ ）。
A.1981～1984年
B.1985～1991年
C.1988～1991年
D.1991～1996年
参考答案：A
参考解析：我国国债的期限趋于多样化，其中发行的国债主要为10年期的时间段是1981～ 1984年。
10、 结构化金融衍生品的分类中，属于以风险程度为标准分类的是（ ）。
A.完全保本产品
B.部分保本产品
C.无本金保护的产品
D.本金保护类产品
参考答案：D
参考解析：结构化金融衍生品的分类中，以风险程度为标准划分为：本金保护类产品、收益增强类产品、杠杆参与类产品。
11、下列属于货币市场具体细分的市场的是（ ）。
A.无形市场
B.流通市场
C.票据贴现市场
D.黄金市场
参考答案：C
12、会计师事务所申请证券资格，要求注册会计师不少于（ ）人。
A.20
B.35
C.55
D.80
参考答案：D
参考解析：会计师事务所申请证券资格，要求注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。
13、中国证监会《证券公司融资融券业务管理办法》规定，对未按照要求提供有关情况、从事证券交易不足半年、缺乏风险承担能力、最近_______个交易日日均证券类资产低于_______万元或者有重大*** 记录的客户，以及本公司的股东(不包括上市证券公司仅持有5%以下上市流通股份的股东)、关联人，证券公司不得为其开立信用账户。（ ）
A.15；30
B.15；50
C.20；30
D.20；50
参考答案：D
参考解析：中国证监会《证券公司融资融券业务管理办法》规定，对未按照要求提供有关情况、从事证券交易不足半年、缺乏风险承担能力、最近20个交易日日均证券类资产低于50万元或者有重大*** 记录的客户，以及本公司的股东(不包括上市证券公司仅持有5%以下上市流通股份的股东)、关联人，证券公司不得为其开立信用账户。
14、 我国的公司债券是指公司依照法定程序发行，约定在（ ）年以上期限内还本付息的有价证券。
A.半
B.1
C.2
D.3
参考答案：B
15、我国《证券法》规定，证券的代销、包销期限最长不得超过（ ）日。
A.60
B.90
C.180
D.210
参考答案：B
16、个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在（ ）个月以内(含)的，其股息所得全额计入应纳税所得额。
A.1
B.2
C.3
D.4
参考答案：A
参考解析：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息所得全额计入应纳税所得额。
17、经济越__________，债权债务关系越__________，信用越必要。（ ）
A.发达；复杂
B.发达；简单
C.落后；复杂
D.落后；简单
参考答案：A
18、（ ），指能支付较高收益的普通股，其公司业绩比较稳定，代表为一些公用事业股票，比如铁路、水务等行业股票。
A.蓝筹股
B.成长股
C.收入股
D.防守股
参考答案：C、
参考解析：收入股，也叫高息股，指能支付较高收益的普通股，其公司业绩比较稳定，代表为一些公用事业股票，比如铁路、水务等行业股票。
19、首次公开发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的（ ）。
A.30%
B.40%
C.60%
D.70%
参考答案：D
参考解析：首次公开发行股票后总股本4亿股(含)以下的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的60%；发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的70%。
20、网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的（ ）。
A.10%
B.20%
C.40%
D.60%
参考答案：A
参考解析：网上投资者有效申购倍数超过50倍、低于100倍(含)的，应当从网下向网上回拨，回拨比例为本次公开发行股票数量的20%；网上投资者有效申购倍数超过100倍的，回拔比例为本次公开发行股票数量的40%；网上投资者有效申购倍数超过150倍的，回拨后网下发行比例不超过本次公开发行股票数量的10%。
二、组合型选择题
1、风险管理的常用工具包括（ ）。
Ⅰ风险分散
Ⅱ风险转移
Ⅲ风险规避
Ⅳ风险对冲
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
2、债券的票面要素包括（ ）。
Ⅰ债券的票面价值
Ⅱ债券的到期期限
Ⅲ债券的票面利率
Ⅳ债券投资者名称
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：债券的票面上有四个基本要素，分别为：债券的票面价值、债券的到期期限、债券的票面利率、债券发行者名称。
3、下列关于债券与股票异同点的说法中，正确的有（ ）。
Ⅰ两者都是有价证券
Ⅱ两者的收益率相互影响
Ⅲ两者的发行目的及主体不同
Ⅳ两者都是一种有期限投资
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
参考答案：D
4、关于我国的混合资本债券的基本特征，下列说法正确的有（ ）。
Ⅰ期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回
Ⅱ混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于5%，发行人可以延期支付利息
Ⅲ当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后、先于股权资本
Ⅳ混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人可以
延期支付该债券的本金和利息
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：Ⅱ项，按照现行规定，我国的混合资本债券混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息；如果同时出现以下情况：最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负，且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利，则发行人必须延期支付利息。在不满足延期支付利息的条件时，发行人应立即支付欠息及欠息产生的复利。
5、下列属于股票特征的有（ ）。
Ⅰ风险性
Ⅱ收益性
Ⅲ流动性
Ⅳ参与性
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
6、 根据资金融通中的中介机构特征或作用不同，可以将金融市场划分为（ ）。
Ⅰ直接融资市场
Ⅱ发行市场
Ⅲ流通市场
Ⅳ间接融资市场
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅳ
参考答案：D
7、证券公司从事与证券交易、证券交易活动有关的财务顾问业务的具体内容包括（ ）。
Ⅰ为证券投资人或者客户提供证券投资分析、预测或者建议等间接有偿咨询服务
Ⅱ为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务
Ⅲ为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务
Ⅳ为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：与证券交易、证券交易活动有关的财务顾问业务具体包括：①为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务；②为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务；③为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务；④为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务；⑤为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本运营提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务；⑥为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组、相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。Ⅰ项属于证券投资咨询业务的内容。
8、金融衍生工具的显著特性有（ ）。
Ⅰ跨期性
Ⅱ联动性
Ⅲ不确定性或高风险性
Ⅳ杠杆性
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
9、国务院证券监督管理机构的组成包括（ ）。
Ⅰ中国证监会
Ⅱ中国证券业协会
Ⅲ中国人民银行
Ⅳ中国证监会派出机构
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
参考解析：我国证券市场监管机构是国务院证券监督管理机构，由中国证券监督管理委员会(中国证监会)及其派出机构组成。
10、关于公司债券，下列说法正确的有（ ）。
Ⅰ信用公司债券的发行人实际上是将公司信誉作为担保
Ⅱ不动产抵押债券是以土地、设备、房屋等不动产为抵押担保品所发行的公司债券，是抵押证券的一种
Ⅲ保证公司债券担保人是发行人以外的其他人，如政府、信誉好的银行或举债公司的母公司等
Ⅳ可转换公司债券如果余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：A
11、 在我国现行的金融机构体系中，属于合作性金融机构的有（ ）。
Ⅰ农村合作银行
Ⅱ农村资金互助社
Ⅲ农村信用合作社Ⅳ城市信用合作社
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
参考答案：A
12、风险规避的种类有（ ）。
Ⅰ完全规避风险
Ⅱ风险损失的控制
Ⅲ转移风险
Ⅳ自留风险
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
参考解析：风险规避的种类有：完全规避风险、风险损失的控制、转移风险、自留风险。
13、关于国际债券的特征，下列说法正确的有（ ）。
Ⅰ资金来源广、发行规模大
Ⅱ存在利率风险
Ⅲ有国家主权保障
Ⅳ以自由兑换货币作为计量货币
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：国际债券的特征有：资金来源广、发行规模大；存在汇率风险；有国家主权保障；以自由兑换货币作为计量货币。
14、下列关于股票性质的说法中，正确的有（ ）。
Ⅰ股票是有价证券
Ⅱ股票是设权证券
Ⅲ股票是资本证券
Ⅳ股票是物权证券
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
参考解析：股票是有价证券、证权证券、资本证券、要式证券以及综合权利证券。
15、金融期货与金融期权的区别在于（ ）。
Ⅰ基础资产不同
Ⅱ履约保证不同
Ⅲ现金流转不同
Ⅳ盈亏特点不同
A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
16、按照基础工具种类分类，金融衍生工具分为（ ）。
Ⅰ信用衍生工具
Ⅱ货币衍生工具
Ⅲ利率衍生工具
Ⅳ股权类产品的衍生工具
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：D
17、中央银行货币政策的操作指标的有（ ）。
Ⅰ货币供应量
Ⅱ准备金
Ⅲ基础货币
Ⅳ信用总量
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、 Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
参考答案：B
参考解析：中央银行货币政策的操作指标有：准备金、基础货币、中央银行利率、其他指标。
18、影响股票价格变动的基本因素中，关于宏观经济与政策因素的说法，正确的有（ ）。
Ⅰ中央银行的货币政策对股票价格有直接的影响
Ⅱ财政政策作为宏观经济政策，其效果相比货币政策要显著得多
Ⅲ市场利率降低，就会降低股票价格
Ⅳ温和的、适度的通货膨胀，企业会因产品价格的提升和存货的增值而增加利润，从而增加可以分派的股息，并使股票价格上涨
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：C
参考解析：Ⅲ项，利率提高，一部分投资者要负担较高的利息才能借到所需资金进行证券投资。如果允许进行融资融券交易，买空者的融资成本也相应提高，会减少融资和对股票的需求，股票价格将下降。反之，市场利率降低，就会抬高股票价格。
19、按照我国《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定可以从基金财产中列支的费用有（ ）。
Ⅰ基金管理人的管理费
Ⅱ基金托管人的生活费
Ⅲ基金合同生效后的会计师费和律师费
Ⅳ基金份额持有人大会费用
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
参考答案：B
20、 根据《公司法》规定，关于设立股份有限公司应具备的条件之外，作为拟上市公司，还应当符合发行人具有持续盈利能力，其中关于发行人不得有影响持续盈利能力的情形，说法正确的有（ ）。
Ⅰ发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
Ⅱ发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
Ⅲ发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
Ⅳ发行人最近1年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ
参考答案：A
参考解析：根据《公司法》规定，关于设立股份有限公司应具备的条件之外，作为拟上市公司，还应当符合发行人具有持续盈利能力，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形：①发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；②发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；③发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖；④发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益；⑤发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险；⑥其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形
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